Configuração Enquadramento Empresas do Regime Real - EFPH
Empresas do lucro Real as suas alíquotas para IRPJ é de 15%, CSLL 9%, PIS 1,65% e COFINS 7,65%.
CONFIGURAÇÕES:
Cadastros>Impostos/contribuições federais>alíquotas
Na opção no EFPH Cadastros>Impostos/contribuições federais>alíquotas, indicamos as alíquotas do lucro real, atenção não informar as alíquotas para IRPJ e CSLL já que a apuração do IRPJ e CSLL não são feitas na escrita fiscal e sim na contabilidade SCPH na apuração do LALUR.
Caso 1
Empresa do Lucro real apuração trimestral, deve estar configurado como imagem abaixo:
Caso 2
Empresas do Lucro Real Apuração mensal, deve estar configurado como imagem abaixo:
Próximo passo
Após acessar Empresas>Manutenção aba Alterações após Parâmetros, incluir uma nova linha e na coluna Geração Sped indicar qual o perfil de sped que a empresa é obrigada a fazer a entrega, imagem de exemplo:
Observação:
Perfil-A empresa obrigada a entrega do EFD contribuições(PIS/COFINS) e EFD ICMS/IPI.
Perfil-B empresa obriga a entrega apenas do EFD Contribuições (PIS/COFINS)
Perfil-C empresas do simples nacional obrigadas ao envio do sped de forma simplificada (cada estado pode ter seus próprios critérios para definir quais empresas se enquadraram no Perfil C)
O que foi repassado acima são as configurações para que o EFPH entenda que a empresa se encaixa como empresa do regime lucro real
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Empresas do lucro real são mais complexas na apuração fiscal onde sempre tem que se atentar aos créditos de ICMS, PIS e COFINS, precisando ser analisado empresa por empresa para que se tenha a configuração correta no EFPH tanto nos históricos utilizados e cadastros de produtos.
Qualquer dúvida na configuração da empresa solicitar via e-mail: suportecuritiba@econtabil.com